Geen verplichte vaststelling identiteit van cliënten van accountants en trustkantoren door andere di

11 augustus 2004 | Ministerie van Financiën | besluit | FM 2004-01040 M

De Wet identificatie bij dienstverlening (Wid) bevat de verplichting voor bepaalde instellingen om de identiteit vast te stellen van hun cliënten. Als deze optreden als vertegenwoordiger van een ander moet de instelling ook de identiteit van de opdrachtgever vaststellen. Deze verplichting geldt niet als de vertegenwoordiger een in de EU gevestigde advocaat of (kandidaat-)notaris is. De verplichting geldt voortaan evenmin als de vertegenwoordiger een in Nederland gevestigde trustkantoor is dat in het bezit is van een vergunning en een in de EU gevestigde accountant. Voor Nederland zijn dit registeraccountants en accountant-administratieconsulenten. Voorwaarde voor de vrijstelling is dat de vertegenwoordiger de identiteit van zijn opdrachtgever heeft vastgesteld.